Reduza a carga tributária da sua empresa de forma 100% legal
Analisamos profundamente as particularidades do seu faturamento e atividades comerciais para desenhar o enquadramento fiscal com a menor alíquota possível.
O que é e como funciona o Planejamento Tributário?
Pagar impostos é uma das maiores dores operacionais do empresário brasileiro. A complexidade do sistema tributário nacional faz com que muitas empresas, por falta de assessoria especializada, paguem mais impostos do que deveriam legalmente. O Planejamento Tributário é uma análise consultiva com o objetivo de reduzir, postergar ou evitar a incidência de tributos utilizando a própria lei a seu favor.
Durante o estudo, nossos contadores analisam detalhadamente o perfil das suas receitas, despesas, margem de lucro e folha de pagamento. Com isso, comparamos cenários reais sob diferentes regimes tributários, como o **Simples Nacional**, **Lucro Presumido** e **Lucro Real**.
Para prestadores de serviços, por exemplo, o planejamento muitas vezes gira em torno da aplicação correta do **Fator R**. Ao calcular e ajustar o valor de pró-labore proporcionalmente, conseguimos reenquadrar a atividade do Anexo V (imposto inicial de 15.5%) para o Anexo III (imposto inicial de 6%). Essa economia de 9.5% do faturamento gera um fôlego financeiro imediato para sua empresa investir em novos projetos, contratações e infraestrutura.
Quando a sua empresa deve contratar este estudo?
Recomendamos fortemente a revisão tributária nas seguintes situações do negócio:
- Empresas que estão com faturamento crescendo rapidamente e aproximando-se do limite de faixas de imposto
- Prestadores de serviços no Simples Nacional que pagam 15.5% (Anexo V) sem usar o benefício do Fator R
- Comércios e distribuidores que compram de outros estados e lidam com Substituição Tributária (ST)
- Profissionais liberais atuando como pessoa física e pagando até 27.5% de carnê-leão/IRPF
Escopo do Planejamento:
- Análise detalhada do faturamento histórico e projeções da empresa
- Simulação comparativa entre Simples Nacional, Lucro Presumido e Lucro Real
- Estudo de códigos CNAE para enquadramento no Anexo tributário menos custoso
- Orientação sobre o Fator R para prestadores de serviços (Anexo III vs Anexo V)
- Revisão de tributação sobre folha de pagamento e retirada de pró-labore
- Identificação de benefícios fiscais estaduais e municipais aplicáveis
- Relatório final com plano de ação prático e cronograma de transição
Dúvidas Frequentes sobre Economia Fiscal
Tire dúvidas cruciais sobre elisão fiscal, prazos de opção e enquadramentos legais.
O que é o planejamento tributário e ele é legal?
Sim, o planejamento tributário (também chamado de elisão fiscal) é 100% legal. Ele consiste em estruturar as atividades e o enquadramento da empresa antes da ocorrência do fato gerador do imposto, utilizando as brechas e regras da própria legislação para reduzir custos fiscais de forma lícita.
O que é o Fator R no Simples Nacional?
O Fator R é um cálculo do Simples Nacional que permite que prestadores de serviços migrem do Anexo V (imposto inicial de 15.5%) para o Anexo III (imposto inicial de 6%). Para ter direito, a folha de salários (incluindo pró-labore e encargos) dos últimos 12 meses deve representar pelo menos 28% do faturamento da empresa.
Quando posso alterar o regime tributário da minha empresa?
A opção ou alteração do regime tributário (como migrar do Simples Nacional para o Lucro Presumido ou vice-versa) ocorre anualmente, sempre no mês de janeiro. Por isso, o planejamento tributário deve ser elaborado entre os meses de outubro e dezembro para que a transição ocorra no prazo correto.